Individual tax & personenbelasting

Neem contact op

Personenbelasting is een belangrijk aandachtspunt voor iedereen die Belgisch fiscaal inwoner is en Belgische en/of buitenlandse broninkomsten heeft. Iedere wijziging in situatie of inkomsten kan immers een fiscale impact hebben.

Onze experten zorgen voor de verwerking en optimalisatie van uw belastingaangifte. Daarnaast assisteren we u bij vragen van de belastingadministratie.

Wat houdt de personenbelasting in?

De personenbelasting is een directe belasting op het wereldwijde inkomen van particulieren. Iedereen die in België als fiscaal inwoner kwalificeert en inkomsten heeft, betaalt personenbelasting. Daarnaast zijn inkomsten van niet-inwoners onderworpen aan de belasting van niet-inwoners.

Voor zowel loontrekkenden als zelfstandigen is het dus belangrijk om de personenbelasting te optimaliseren.

Wie ondersteunen wij?

We begeleiden zowel bedrijfsleiders, zelfstandigen met een eenmanszaak als particulieren (werknemers) die actief zijn in binnen- en buitenland.

Onze dienstverlening: advies en optimalisatie van uw personenbelasting

Aangifte personenbelasting

Een vlotte afhandeling van uw personenbelasting van a tot z. We begeleiden u bij het voorbereiden en indienen van de aangifte en volgen de administratieve verplichtingen verder op. Bovendien kijken we of er optimalisaties mogelijk zijn.

Planning op maat

Vragen rond de impact van aandelen of vastgoed? Advies bij de beurstaks of de aankoop van cryptomunten? Benieuwd of u uw pensioen fiscaal kan optimaliseren? We begeleiden u naar een oplossing die het beste aansluit bij uw noden.

Opstarten eenmanszaak

Een eenmanszaak starten? Dan vallen uw inkomsten ook onder de personenbelasting. We adviseren u rond fiscale optimalisaties en begeleiden u bij het opstellen van uw aangifte.

Vragen van de belastingadministratie

Heeft u van de administratie een vraag om inlichtingen of bericht van wijziging ontvangen? Of wenst u bezwaar aan te tekenen tegen het ontvangen aanslagbiljet?Wij bekijken hoe we dit op een correcte manier kunnen behandelen om een zo positief mogelijk resultaat te bekomen.

Internationaal advies

Werkt u voor een buitenlandse werkgever? Of woont/werkt u in het buitenland? We adviseren over de impact op uw belastingsituatie en sociale zekerheid. We ondersteunen u ook bij de registratie van buitenlandse onroerende goederen. We zorgen ervoor dat u volledig compliant bent met de complexe internationale regelgeving.

Contact

Audrey De Bevere
Partner Individual Tax | HR & Payroll Services
Yves Coppens
Partner Individual Tax | HR & Payroll Services

Meer over ons

Veelgestelde vragen rond personenbelasting

Hoe en wanneer dien ik mijn belastingaangifte in?2025-07-25T09:06:56+02:00

Hoe en wanneer dien ik mijn belastingaangifte in?

De personenbelasting kan u online indienen tot en met 15 juli 2025.

Bij zelfstandige inkomsten of beroepsinkomsten moet u deze indienen voor 16 oktober 2025. Dit geldt voor specifieke situaties, bijvoorbeeld wanneer u zelfstandige inkomsten heeft of voor het eerst een onroerend goed in het buitenland aangeeft.

Hoe kunnen bedrijfsleiders hun bezoldiging optimaliseren?2025-07-22T11:01:35+02:00

Hoe kunnen bedrijfsleiders hun bezoldiging optimaliseren?

Als bedrijfsleider valt een bezoldiging al snel in de hoogste schijf van de personenbelasting. Er zijn wel verschillende manieren om uw verloning fiscaal te optimaliseren.

Zo kan u zichzelf onder meer een forfaitaire onkostenvergoeding uitkeren voor beroepsmatige kosten of een aanvullend pensioen opbouwen via de vennootschap.
Ook maaltijdcheques en een bedrijfswagen zijn een manier om fiscaal te optimaliseren.
Het uitkeren van een dividend kan op een fiscaal interessante manier gebeuren.

Onze experts helpen u graag met het opstellen van persoonlijke optimalisatie strategieën.

Hoe zit het met de belastingregels en regels rond sociale bijdragen voor student-ondernemers?2025-07-25T09:08:02+02:00

Hoe zit het met de belastingregels en regels rond sociale bijdragen voor student-ondernemers?

Student-ondernemers volgen de gewone regels rond de personenbelasting. Een student-ondernemer heeft in sommige gevallen recht op verminderde sociale bijdragen.

Is het netto belastbaar jaarinkomen minder dan € 8.430,73? Dan hebt u recht op een vrijstelling van sociale bijdragen.
Is het netto belastbaar jaarinkomen tussen € 8.430,73 en € 16.861,46? Dan betaalt u een verminderde sociale bijdrage van 20.50% op alle inkomsten boven € 8.430,73.
Is het inkomen hoger dan € 16.861,46? Dan betaalt u sociale bijdragen van een zelfstandige in hoofdberoep

Hoe kan ik als eenmanszaak mijn personenbelasting optimaliseren?2025-07-28T09:58:38+02:00

Hoe kan ik als eenmanszaak mijn personenbelasting optimaliseren?

Koopt u kantoormateriaal aan of volgt u een professionele opleiding? Dan kan u die kosten vaak aftrekken van uw personenbelasting. Let wel op: niet alle kosten zijn volledig fiscaal aftrekbaar.

Als eenmanszaak is het aangewezen om voorafbetalingen te doen. Door deze voorschotten op de belasting tijdig te betalen, kan u een belastingvermeerdering vermijden. Bovendien zijn de betalingen op die manier meer gespreid, wat uw cashflow kan verbeteren.

De deadlines voor de voorafbetalingen zijn;

kwartaal 1: voor 10/04
kwartaal 2: voor 10/07
kwartaal 3: voor 10/10
kwartaal 4: voor 22/12

Startende ondernemers zijn de eerste 3 jaar vrijgesteld van belastingverhogingen bij onvoldoende voorafbetalingen.

Wat is de impact van cryptomunten op mijn belastingen?2025-07-28T09:57:49+02:00

Wat is de impact van cryptomunten op mijn belastingen?

Afhankelijk van de concrete situatie kunnen inkomsten uit cryptomunten op verschillende manieren worden gekwalificeerd. Elke situatie dient echter individueel beoordeeld te worden. De fiscale kwalificatie kan als volgt zijn:

normaal beheer van privévermogen (0% belasting)
diverse inkomsten (33% belasting)
beroepsinkomsten (progressieve belastingtarieven)
roerende inkomsten (30% roerende voorheffing)

Ook de nieuwe meerwaardebelasting van 10% zal een impact hebben op cryptowinsten.

Wat is het verschil tussen werken via een eenmanszaak of via een vennootschap?2025-07-25T09:06:30+02:00

Wat is het verschil tussen werken via een eenmanszaak of via een vennootschap?

Eén van de grote verschillen is dat de inkomsten van een eenmanszaak onderworpen zijn aan de personenbelasting.

De inkomsten van een vennootschap zijn daarentegen onderworpen aan de vennootschapsbelasting. Als bestuurder van uw vennootschap kan u vervolgens uw persoonlijke inkomsten optimaliseren via de personenbelasting door uitkering van onder andere een bezoldiging of dividend.

Welke tarieven gelden voor de personenbelasting?2025-07-29T08:31:34+02:00

Welke tarieven gelden voor de personenbelasting?

De tarieven voor de personenbelasting zijn progressief. Dit betekent dat het belastingpercentage stijgt bij een hoger inkomen.

Hieronder vindt u de tarieven voor aanslagjaar 2025 (inkomstenjaar 2024). Deze zijn van toepassing voor zowel particulieren, zelfstandigen als zelfstandigen in bijberoep.

Belastingvrije som: tot 10.910 EUR
Tot € 16.320: 25%
Van € 16.320: tot € 28.800: 40%
Van € 28.800 tot € 49.840: 45%
Vanaf € 49.840: 50%

Voorbeeld

Stel dat u een belastbaar inkomen hebt van €41.200 (dit is na aftrek van beroepskosten).

Op de eerste schijf betaalt u 25% belastingen (tot € 16.320), maar u moet ook rekening houden met de belastingvrije som van € 10.910.
- € 16.320 – € 10.910 = € 5.410
- 25% van € 5.410 = € 1.352,50
Op de tweede schijf (€ 16.320 tot € 28.800) betaalt u 40% belastingen.
- 40% van € 12.480 = € 4.992
Op de derde schijf (€ 28.800 tot € 41.200) betaalt u 45% belastingen
- 45% van € 12.400 = € 5.580

De totale belasting die u betaalt in dit geval is € 11.924,50 (€ 1.352,50 + € 4.992 + € 5.580). Hier komen nog gemeentebelastingen bij. De gemeentelijke opcentiemen zijn afhankelijk van de gemeente waar u woont.

Neem vandaag de eerste stap naar groei.

Onze financiële experten staan klaar om uw onderneming te begeleiden in een veranderende wereld. Wij zorgen voor oplossingen die werken, nu én in de toekomst.

Neem contact op